Bestuur en ondersteuning

Toelichting wijziging

Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid
A.   Terugdraaien onttrekking algemene reserve en aanzuivering vanuit reserve sociaal domein

Dankzij een nieuwe maatregel kunnen gemeenten vanaf 2024 een deel van hun reserves inzetten voor het dekken van structurele lasten. In 2025 is bij de programmabegroting 4,4 miljoen euro onttrokken aan de algemene reserve die voor hetzelfde bedrag is aangezuiverd vanuit de reserve sociaal domein. Gezien de aanvullende middelen vanuit het Rijk is het niet meer noodzakelijk om een bedrag te onttrekken aan de algemene reserve. Daarom worden de boekingen volledig teruggedraaid. Dit resulteert in een per saldo nadeel van 4,4 miljoen euro.

B.   Meicirculaire 2025 gemeentefonds (Zomerrapportage 2025 - D/25/767228 )

De definitieve uitkomsten van de meicirculaire 2025 van het gemeentefonds zijn verwerkt in de begroting. De middelen voor toekomstbestendig maken energiebeleid, invoerings-/uitvoeringskosten Omgevingswet en faciliteitenbesluit opvangcentra worden ingezet in een meerjarig incidenteel project en daartoe wordt 918.000 euro gedoteerd en onttrokken aan de reserve overlopende werken.

C.   Huurinkomsten Bellavistastraat 1-3-5-7 (RAAD-2408428 )

Het positieve exploitatiesaldo van de huurinkomsten Bellavistastraat 1-3-5-7 en middelen voor Tijdelijke Gemeentelijke Opvang  worden gestort in de reserve stadsontwikkelingsfonds.

D.   Datagedreven werken basis op orde

We zetten in op meer datagedreven werken. De eenmalige projectkosten voor datagedreven werken worden gedekt vanuit programmabegroting 2025. Hiertoe wordt in 2025 440.000 euro gestort en onttrokken uit de reserve overlopende werken.

E.   Impulsbudget sociale infrastructuur (D/25/800908 )

Vanuit het Rijk ontvangt de gemeente een impulsbudget sociale infrastructuur voor de versterking van sociaal ontwikkelbedrijven. Dit budget wordt ingezet om de voorbereidings- en inrichtingskosten te dekken die samenhangen met het opstellen van het regionale plan van aanpak. Het plan, dat in samenwerking met de regiogemeenten en Ontplooj wordt ontwikkeld, wordt naar verwachting eind 2026 opgeleverd. Voor de inzet van deze middelen wordt een meerjarig incidenteel project ingesteld en daartoe wordt 384.000 euro gedoteerd en onttrokken aan de reserve overlopende werken.

F.   Decembercirculaire 2024 gemeentefonds (RAAD-2508678 )

De definitieve uitkomsten van de decembercirculaire 2024 van het gemeentefonds zijn verwerkt in de begroting. De middelen voor toekomstbestendig maken energiebeleid worden ingezet in een meerjarig incidenteel project en daartoe wordt 371.000 euro gedoteerd en onttrokken aan de reserve overlopende werken.

G.   Parkeermaatregelen binnenstad 2024-2026 (BW-10787 )

Om het bezoeken van de binnenstad aantrekkelijker te maken zijn diverse instrumenten ingezet, waaronder gratis parkeren. Voor dit laatste is een budget beschikbaar gesteld van 300.000 euro per jaar tot en met 2026 ten behoeve van initiatieven van ondernemers uit de binnenstad. Vanaf september 2024 tot en met december 2026 wordt op donderdag, vrijdag en zaterdag twee uur gratis parkeren aangeboden in de drie gemeentelijke parkeergarages in de binnenstad. Hiervoor wordt op hoofdtaakveld 2 Verkeer en vervoer 430.000 euro beschikbaar gesteld onder verlaging van de hiervoor beschikbare middelen (130.000 euro vanuit de overheveling van 2023 en de voor 2024 beschikbare middelen van 300.000 euro) op hoofdtaakveld 0 Bestuur en ondersteuning (per saldo neutraal). De middelen worden ingezet in een meerjarig incidenteel project en daartoe wordt 430.000 euro gedoteerd en onttrokken aan de reserve overlopende werken.

H.   Septembercirculaire 2025 gemeentefonds (D/25/803297 )

De definitieve uitkomsten van de septembercirculaire 2025 van het gemeentefonds zijn verwerkt in de begroting. De middelen voor aanpak overlast asielzoekers en spreidingswet worden ingezet in een meerjarig incidenteel project en daartoe wordt 98.000 euro gedoteerd en onttrokken aan de reserve overlopende werken.

I.   Cultuur Educatie Programma Almelo 2025-2029 (D/25/772152 )

Gemeente Almelo heeft gekozen voor het voeren van een structureel cultuureducatiebeleid ten
aanzien van het primair en voortgezet speciaal onderwijs. Cultuur kan talenten en vaardigheden van
mensen versterken waardoor actieve deelname aan de samenleving wordt gestimuleerd. In
samenwerking met culturele partners, de basisscholen en de gemeente is het Cultuur Educatie
Programma Almelo voor de schooljaren 2025/2026 tot en met 2028/2029 ontwikkeld dat bestaat
uit een vast aanbod rond dans, film, muziek, theater en literatuur en een vrij aanbod waarmee
scholen met behulp van toegekend budget zelf keuzes kunnen maken. De uitvoering van het
cultuureducatieplan wordt mogelijk gemaakt door financiële bijdragen van de scholen, Rijnbrink, de
gemeente Almelo en de provincie Overijssel.

J.   Subsidieaanvraag Erfgoed Deal projectplan Almeleau (D/25/770307 )
  Het Rijksprogramma Erfgoed Deal ondersteunt aansprekende projecten waarin het behoud en

gebruik van erfgoed samengaat met de actuele grote ruimtelijke opgaven. In de subsidieaanvraag
voor het project 'Almeleau’ wordt de Almelose Aa bezien als erfgoed. Ook worden
stedenbouwkundige zichtlijnen gerealiseerd om Korenmolen De Hoop en de oude en nieuwe
moskee te accentueren. Met de Erfgoed Deal versterken we zo op basis van het erfgoed de

identiteit en klimaatactieve inrichting van de nieuw te ontwikkelen wijk Achter de Molen. Hiertoe wordt 256.000 euro onttrokken uit de reserve stadsontwikkelingsfonds.

K.   Projectleider arbeidsmigratie

De kosten voor de gemeentelijke investering die nodig is om tot een integrale benadering te komen worden voor nu geraamd op 50.000 euro. De kosten van de inhuur projectleider arbeidsmigratie worden gedekt uit de reserve opvang vluchtelingen.

L.   Vervolgonderzoek Skaeve Huse (D/25/734125 )

De kosten van het vervolgonderzoek om de ontwikkeling van Skaeve Huse in Almelo verder uit te               werken bedragen 35.000 euro. Dit wordt bekostigd uit de reserve centrumgemeente MO+BW.

M.   Rechtmatigheid meerjarige projecten

Door aanscherping van de regels voor begrotingsrechtmatigheid dient ook bij het totaal van meerjarige incidentele projecten te worden bepaald of deze niet leiden tot een overschrijding van de lasten op het niveau hoofdtaakveld, het autorisatieniveau van de raad. Bij een voorziene overschrijding wordt de begroting hierop aangepast. De mutatie is budgettair neutraal, omdat tegelijkertijd eenzelfde bedrag wordt onttrokken aan de reserve sociaal domein.

Diverse bijstellingen
N.   Budgetoverheveling 2025-2026

Het college stelt voor een aantal budgetten over te hevelen naar 2026. Deze middelen worden in 2025 toegevoegd aan de reserve overlopende werken en worden hier in 2026 (deels) weer aan onttrokken. Zowel voor de begroting 2025 als de begroting 2026 verloopt dit budgetneutraal. Voor een nadere toelichting op de budgetoverhevelingen wordt verwezen naar onderdeel 2.3 van deze rapportage.

O.   Opvang vluchtelingen Oekraïne

Vanuit het Rijk worden middelen ontvangen, gebaseerd op een normbedrag voor het aantal beschikbaar gestelde bedden en de opvangperiode. Het normbedrag is in 2025 verlaagd van 61 euro in 2024 naar 44 euro per bed. Op basis van het normbedrag is de bijdrage voor de opvang 6,3 miljoen euro over 2025. Hiervoor worden diverse kosten gemaakt. Het gaat bijvoorbeeld om huisvestingskosten, het afnemen van schoonmaakdiensten, personele inhuur (zoals onder andere een locatiemanager, huismeesters, tolken en uitvoeringskosten). Omdat de regeling niet gewijzigd is, wordt ervan uitgegaan dat het Rijk niet overgaat tot terugvordering van het overschot op het normbedrag en wordt een voordeel van 1,9 miljoen euro gestort in de reserve opvang vluchtelingen.

P.   Beschermd wonen / Maatschappelijke opvang

De correctie van de verwerking van de rijksbijdrage voor het Nationaal Plan Dakloosheid en de bijgestelde lasten voor maatschappelijke opvang en beschermd wonen leiden tot lagere mutaties in de reserve Beschermd Wonen en Maatschappelijke Opvang. Per saldo wordt er minder onttrokken en minder gestort dan eerder geraamd.